24 juin 2006
Transmettre à ses enfants tout en gardant un revenu
Comment donner ses biens tout en préservant ses revenus ? Comment privilégier son conjoint et transmettre à ses enfants sans trop de taxation ? Une solution existe : la donation avec réserve d'usufruit.
La donation avec réserve d'usufruit consiste à donner ses biens (à son conjoint, ses enfants ou à une tierce personne) tout en préservant l'usufruit, c'est-à-dire le droit d'usage et de disposition des meubles et immeubles donnés. Il s'agit d'un démembrement temporaire de propriété. L'usufruitier transmet la propriété de ses biens à un nu-propriétaire, qui deviendra pleinement propriétaire à l'échéance; mais il conserve tout droit sur le bien. L'usufruit peut être viager : il s'éteindra au décès de l'usufruitier; ou temporaire : il prendra alors fin à un terme convenu.
Le principal intérêt de ce mécanisme est également de permettre la donation-partage, où les deux époux, tous deux donateurs, possèdent conjointement et simultanément l'usufruit. La donation-partage permet au survivant, avec le jeu d'une clause dite de réversion, de devenir seul usufruitier au décès de son conjoint.
Son intérêt est tout d'abord d'ordre patrimonial puisque la donation avec réserve d'usufruit permet de transmettre un bien à ses enfants tout en gardant l'usage et les intérêts produits par ce bien jusqu'au décès. Vous pouvez par exemple continuer à habiter votre maison après l'avoir donnée à vos enfants ou mettre celle-ci en location pour percevoir un loyer.
Les aspects fiscaux ne sont pas à négliger; en effet, les droits de donations sont calculés sur la valeur de la nue propriété et non de l'entière propriété. L'assiette taxable s'en trouve donc réduite. La valeur de la nue propriété, ainsi transmise, est fixée forfaitairement à une fraction de la valeur de la propriété du bien en fonction de l'âge de l'usufruitier.
BAREME FISCAL | |
Age de l'usufruitier |
Valeur de la nue-propriété |
Moins de 21 ans |
10 % |
Moins de 31 ans |
20 % |
Moins de 41 ans |
30 % |
Moins de 51 ans |
40 % |
Moins de 61 ans |
50 % |
Moins de 71 ans |
60 % |
Moins de 81 ans |
70 % |
Moins de 91 ans |
80 % |
Plus de 91 ans |
90 % |
Source : Barème fiscal / 2006 | |
La donation temporaire connaît quant à elle des droits de donation de 23 % de la valeur du bien par période d'usufruit de 10 ans.
En outre, un abattement de 50 000 euros par enfant a été mis en place lors d'une donation des parents. Celui-ci est porté à 100 000 euros si l'usufruit est possédé par les deux parents.
Enfin, il faut savoir que les parents peuvent eux-mêmes prendre en charge les droits de donation et ainsi transmettre leur patrimoine à leurs enfants sans que ceux-ci supportent des frais.
ATTENTION : Lorsque la donation ou une partie de celle-ci porte sur un bien immobilier, elle doit alors impérativement être déclarée à un notaire qui la publiera au bureau des hypothèques. En ce cas, les frais de notaire viennent diminuer le capital transmis.
Source : L'Internaute
29 mai 2006
Se vétir quand on est dépendant
Lorsqu'un handicap nous touche ( mains , jambes ...) il devient difficile de faire de faire des choses de la vie courante, y compris l'habillage.
Il existe très peu de vétements adaptés, qui s'enfilent très facilement, élégants et pratiques. La France
C'est pourquoi, j'ai recherché sur Internet des adresses de fabricants / distributeurs implantés en France :
· CHIC DADDY
6 rue Georges Bizet – 75116 PARIS
Tél : 01 40 70 04 63
www.chicdaddy.com
· FACIL EN FIL – SBP Développement
Maison de l’entrepreneuriat
40 avenue Guy de Collonge – 69130 ECULLY
Tél : 04 72 18 93 78
www.facilenfil.com
· HABICAP
Le Margelet – 30330 SAINT PONS LA CALM
Tél :04 66 39 52 81
www.habicap.com
· JULIE ET FLORIAN
3 bis rue Gustave Mélantois – BP 27 – 59147 GONDECOURT
Tél : 03 20 90 97 98
www.julie-et-florian.com
· PAULINE ET MANON
119 avenue de Rebais – 77120 COULOMMIERS
Tél : 01 64 20 88 60
www.pauline-manon.com
· SELFIA
139 rue des arts – 59100 ROUBAIX
Tél : 03 20 76 81 19
www.selfia.fr
· SOCRADIS
6 rue Pierre et Marie Curie – 35500 VITRE
Tél : 02 99 74 58 74
www.socradis.com
Pour finir, je vous donne l'adresse d'un site : http://www.modehandi.org/qui.htm créé par l'association Belge Horizon 2000 sur la mode et le handicap.
15 mai 2006
Vérifier le montant imposable de la retraite par téléphone
Les retraités qui souhaitent vérifier le montant imposable de leur retraite inscrit dans leur déclaration de revenus pré-remplie peuvent appeler le numéro d'appel 08 21 22 24 26 a annoncé la Caisse nationale d'assurance vieillesse (Cnav).
Ce numéro national (0,12 euro la minute), est mis à leur à disposition jusqu'au mois de juin 2006, précise la Cnav dans un communiqué. «Du lundi 8 mai au vendredi 12 mai, de 8h à 17h30, un conseiller répond au retraité après lui avoir demandé son numéro de Sécurité sociale», ajoute-t-elle, soulignant qu'«en dehors de ces jours et de ces horaires, un serveur vocal est à disposition 7 jours sur 7, 24h sur 24».
Ce numéro d'appel avait déjà été mis en service en 2005 également pour la déclaration fiscale.
08 mai 2006
Palmarès des sicav et FCP (société APTimum)
Comme chaque trimestre, Le Monde publie en exclusivité le palmarès des sicav et FCP réalisé par la société APTimum, qui note près de 8 000 fonds européens.
Décrocher les cinq étoiles dans ce palmarès est presque aussi difficile que de devenir champion olympique.
Sur 7 950 produits commercialisés en Europe notés par APTimum, seulement 5,2 % obtiennent cette récompense suprême. Ce qui signifie que seulement 413 fonds ont réussi à se maintenir régulièrement parmi les 25 % meilleurs de leur catégorie respective au cours des quatre dernières années.
La médiocrité, en revanche, est plus commune : 16 % des fonds, soit 1 270 produits reçoivent un double moins, le bonnet d'âne décerné par APTimum aux mauvais élèves. Ces cancres figurent régulièrement parmi les derniers de leur catégorie.
D'un trimestre à l'autre, le nombre des fonds notés par APTimum a progressé de 5 %. Une augmentation qui s'explique par le fait que davantage de fonds présentent un historique de performances de quatre ans, condition indispensable pour être noté. Environ 500 fonds supplémentaires ont ainsi pu être analysés ce trimestre. APTimum prévoit d'atteindre les 9 000 au prochain trimestre.
Premier constat, le nombre de fonds "cinq étoiles" progresse de 13 %, alors que le nombre de fonds classés "double moins" bondit de 15 %. Cette tendance inflationniste, constamment observée depuis la première étude réalisée par APTimum en 1998, montre que les écarts se creusent dans un marché haussier. En effet, les marchés actions connaissent depuis 2003 une phase de hausse quasiment ininterrompue.
Dans un tel contexte, les meilleurs gérants actions sont de plus en plus nombreux à se détacher du peloton, tandis que les gérants médiocres se trouvent irrémédiablement distancés.
Parmi les cinq étoiles, quelles sont les catégories les mieux représentées ? Justement, les fonds investis en actions. Ils représentent la moitié des fonds les plus performants, contre un tiers pour les produits obligataires. Par conséquent, faut-il privilégier les fonds actions ? Pas sûr. Car ils représentent aussi plus de la moitié des fonds les moins performants. Ce qui confirme que si les fonds actions sont ceux qui possèdent le potentiel de hausse le plus important, ce sont aussi les produits les plus risqués.
D'un trimestre à l'autre, on remarque aussi que la part des fonds actions parmi les mieux classés augmente au détriment des produits obligataires. Une évolution qui s'explique par la stagnation des marchés de taux depuis plusieurs années.
Une situation qui se prolonge avec l'amorce du relèvement des taux dans la zone euro. Dans un univers stagnant, il est difficile pour les meilleurs gérants obligataires de creuser des écarts significatifs. Paradoxalement, évoluer sur un marché porteur peut aussi se révéler un handicap pour décrocher les cinq étoiles.
Les valeurs moyennes, les actions des pays émergents, l'énergie et les matières premières ont été les thèmes d'investissement gagnants au cours des années récentes. Pourtant, peu d'OPCVM spécialisés sur ces secteurs obtiennent la meilleure note. Par exemple, seulement quatre produits de la catégorie marchés émergents obtiennent cinq étoiles. Et la plupart des catégories "small caps" ne comptent aucun lauréat.
L'explication est simple : la volatilité sur ces marchés est telle qu'il est très difficile pour un gérant, aussi talentueux soit-il, de rester en permanence au contact des meilleurs. Pour la même raison, les fonds "doubles moins" sont également rares dans ces catégories.
La méthode APT le démontre : trimestre après trimestre, on retrouve généralement, les mêmes produits en queue de leur catégorie. Pourtant, les encours des OPCVM les moins performants restent généralement stables d'une année sur l'autre. Ce qui signifie que les clients qui achètent des produits médiocres continuent de faire confiance à leur gérant. La méthode APT montre qu'ils ont tort. Même en redoublant, les cancres restent des cancres.
Le classement que réalise la société APTimum se révèle donc riche d'enseignements pour éviter les produits les moins performants et dénicher les meilleurs fonds.
Les classements que publiés par Le Monde présentent les fonds ayant obtenu cinq étoiles et ceux ayant écopé d'un "double moins" ou "- -" dans les catégories actions françaises, actions européennes et actions internationales. Au sein d'une même catégorie, les écarts de performances entre les meilleurs produits et les moins bons sont parfois spectaculaires.
Source : Le Monde
03 mai 2006
Paiement 2006 des revenus par internet : ce qui change
La déclaration des revenus en ligne est possible dès aujourd'hui sur le site : http://impots.gouv.fr.
L'année dernière, on s'en souvient, ça cafouillait pas mal. On n'arrivait pas à s'y connecter d'où des délais supplémentaires qui avaient dû être accordés aux internautes. Un gros couac provoqué par le sous-dimensionnement des capacités d'accueil: la direction générale des impôts ne s'attendait pas à voir plus de 3,7 millions de personnes choisir ce mode de déclaration.
Cette année, le site devrait être en mesure «d'accueillir dans de bonnes conditions jusqu'à dix millions de télédéclarants», a garanti le ministre. «La capacité du site a été multipliée par quatre, pour pouvoir accueillir 25.000 déclarations par heure, au lieu des 6.500 l'année dernière».
Malgré toutes ces précautions, le ministre a rappelé le conseil de base pour déclarer ses revenus en ligne: «J'invite les contribuables à profiter de l'ensemble de la période accordée pour télédéclarer. Pas besoin de se précipiter au moment de la date limite de dépôt de la déclaration papier».
De nouveaux services font leur apparition pour réguler le trafic :
- Un système directement inspiré de Bison futé indiquera en temps réel le nombre d'internautes sur le site, à l'aide d'un code couleur.
Vert, trafic fluide ;
Orange, le système risque de saturer ;
Rouge, les services sont indisponibles et l'internaute doit se reconnecter plus tard.
Un calendrier, mis à jour quotidiennement, indiquera par ailleurs les meilleurs moments pour se connecter dans la semaine.
- Si le site sature en cours de déclaration, l'utilisateur se verra proposer un « rendez-vous » ultérieur, au jour et au créneau horaire de son choix (créneau d'1h30, dans les 10 jours). A l'heure dite, le contribuable aura la priorité pour se connecter sur le site, son identifiant ayant été inscrit sur cette liste d'attente.
- Comme pour sa version papier, la télédéclaration des revenus 2005 est en partie préremplie par l'administration fiscale. En cas d'erreur, les internautes pourront remplacer les chiffres initiaux par la bonne valeur. Après validation de leur déclaration (en fait une signature électronique grâce au certificat), ils recevront un accusé de réception.
Comme d'habitude, les cybercontribuables ont droit à de petits cadeaux de la part de l'administration : ristourne de 20 euros sur l'impôt, délai pour rendre sa « copie », par rapport à la date butoir du 31 mai pour la déclaration papier (13 juin pour la zone C, 20 juin pour la zone B et 27 juin pour la zone A), dispense d'envoi de justificatifs et calcul immédiat de l'impôt.
Pour déclarer en ligne, un certificat électronique est nécessaire pour ceux obtenus avant le 1er août 2005. On se le procure gratuitement et aisément sur le site.
Conseil Cyberpapi : Restez vigilants ! Vérifiez bien votre déclaration préremplie. Attention si vous vous trompez et rectifiez un chiffre en votre défaveur : le fisc ne relèvera pas la méprise (à vous de rectifier le tir après-coup, preuve à l’appui).
Bon Courage !
17 avril 2006
Consulter sereinement ses comptes
Cryptage des données, mots de passe, protocole de sécurisation... tout est mis en oeuvre pour nous rassurer. N'empêche...tout paiement ou transaction bancaire sur le net peut encore effrayer.
C'est pourquoi, je vous rappelle ci après les mesures existantes et qui visent à nous protéger.
Optimiser la consultation des services :
Les pirates sont nombreux sur le Net à "voler" les coordonnées bancaires. Alors, avant de commencer toute manipulation, munissez-vous de votre numéro de compte, de votre code confidentiel et de toutes les autres informations qui sont susceptibles de vous être demandées (numéro d’abonnés, d’agence...). Cela vous permettra de gagner du temps.
Evitez les heures de pointe (l’après-midi) pour vous connecter. Préférez le matin ou la soirée. Vous effectuerez vos opérations plus rapidement.
Modifier son code confidentiel/mot de passe :
Sans mot de passe, il vous est impossible d'accéder à vos données bancaires. Votre nom d'identifiant vous est également demandé. La moindre erreur de frappe vous bloquera tout accès. Il vous est conseillé de modifier régulièrement votre mot de passe, pour une meilleure sécurisation de vos données. En cas d'oubli de votre part, la seule solution est de contacter votre conseiller bancaire, qui sera à même de vous redonner un mot de passe provisoire, que vous changerez librement par la suite.
S’assurer que le site est sécurisé :
2 éléments sont à prendre en compte si vous souhaitez vérifier que votre connexion est bien protégée lors d'une transaction bancaire :
- Pour que la page soit sécurisée, l'URL doit commencer par " https ", avec le " s " comme securised. Ce protocole est équivalent au " http " (préfixe d'une adresse web), mais possède le système de cryptage SSL.
- Si la connexion est protégée, un cadenas de couleur jaune fermé apparaît alors sur votre navigateur internet explorer, en bas à droite de votre écran.
Si toutes ces conditions sont réunies et que votre logiciel anti-virus et firewall est bien mis à jour, la transaction bancaire peut s'effectuer en toute sécurité.
Se connecter en saisissant manuellement l’adresse du site web de sa banque :
Et non à partir d’un lien contenu dans un e-mail. Ceci pour contrer le « pisching », méthode utilisée pour obtenir frauduleusement des identifiants, des codes d’accès ou même des numéros de cartes bancaires.
Les fraudeurs envoient un e-mail en se faisant passer pour une banque ou un organisme bancaire. Ils invitent le destinataire à cliquer sur un lien qui conduit à une fausse page Internet qui est généralement une copie à l’identique de la page d’accueil de la banque. Ils demandent alors de saisir les identifiants et mots de passe afin de se connecter à ses comptes en ligne. Il est fortement recommandé de ne jamais cliquer sur ces liens et de détruire ces e-mails systématiquement.
Eviter d’enregistrer son identifiant et code d’accès :
Des cookies installés dans votre ordinateur vous proposent de mémoriser ces données pour vous éviter de les ressaisir à chaque connexion. Pour votre sécurité, il est préférable de renoncer à cette facilité.
Vérifier systématiquement la date et l’heure de la dernière connexion :
Pour cela, pensez à toujours noter la date à laquelle vous vous êtes précédemment connecté et la durée de connexion. Ce contrôle vous permettra de détecter toute éventuelle intrusion frauduleuse sur votre service de banque en ligne.
A la fin de la consultation, utiliser le bouton « déconnexion » :
Si celui-ci existe... Lorsque vous avez terminé d’utiliser un service Internet de banque à distance, il est conseillé de sortir de l’espace sécurisé par le bouton « Quitter » ou « Déconnexion » prévu à cet effet. Cette précaution est d’autant plus importante que vous utilisez un ordinateur partagé avec d’autres personnes, en libre service.
28 mars 2006
Les meilleurs fonds d'assurance-vie dynamique
Les contrats d'asssurance-vie multisupports permettent de diversifier et donc de sécuriser votre épargne. Mais grâce aux fonds dynamiques, ils permettent aussi d'optimiser votre placement.
Pour bénéficier au mieux des rendements de la bourse, votre contrat d’assurance-vie vous donne la possibilité de choisir des fonds en actions. Ces fonds dynamiseront votre épargne. Mais pour éviter les risques inhérents aux placements boursiers, vous pouvez contrebalancer ceux-ci par d’autres fonds en obligations ou en euros grâce aux contrats multisupports. Ainsi couverts, les rendements des fonds en actions joueront pleinement sur votre contrat multisupport. Les meilleurs fonds dynamiques LES CINQ FONDS LES PLUS PERFORMANTS SUR TROIS ANS Nom du fonds Gestionnaire Performance sur 1 an Performance sur 3 ans Puissance K Swiss Life AM 51,39 % 412,26 % East Capital Russian Fund East Capital 131,75 % 346,17 % Merrill Lynch IIF Latin America Merrill Lynch Investment Managers 80 % 338,1 % East Capital Eastern Europ East Capital 79,56 % 333,71 % EMIF Turkey Load USD Sinopia Asset Management (EMIF) 90 % 331,3 % JPM Latin America Select Europe JPMorgan Asset Management (Lux) 81,03 % 309,40 %
Source : Fininfo/ 22 février 2006 |
Les fonds les plus dynamiques sont majoritairement des fonds en actions. Le plus rentable de ceux-ci, Puissance K de Swiss Life, a atteint une croissance de 400 % sur trois ans pour un investissement initial de 10 000 euros. Ce fonds est composé à 97 % d’actions. Le second, East Capital Russian Fund, a permis une évolution de 346 % sur trois ans. Il se compose à plus de 70 % d’actions, majoritairement orientées sur les pays émergents de l’Europe de l’est.
Les fonds "maisons" des banques françaises
LES CINQ FONDS "MAISON" LES PLUS PERFORMANTS SUR UN AN | ||
Nom du fonds |
Distributeur |
Performance sur un an |
Caixa bank CAC 40 |
Caixa Bank |
26,3 % |
HSBC Midcaps Euro |
HSBC |
15,4 % |
AXA Smalls Caps |
AXA Asset Management |
14 % |
HSBC Immo |
HSBC |
11 % |
BNP Paribas Small Caps Euroland |
Zone 2 |
11 % |
Beaucoup de banques ne vous permettent pas de placer une partie de vos capitaux sur des fonds autres que leurs propres fonds. C’est ce que l’on appelle des "fonds maisons". Ceux-ci peuvent cependant être performants. Vos conseillers ne vous les présenteront pas forcément tout de suite, les fonds monétaires sans risque étant plus souvent demandés par leurs clients. N’hésitez donc pas à leur suggérer.
(Souce L'Internaute Argent)
17 février 2006
Les meilleurs OPCVM - Janvier 2006
Présentation des meilleurs Fonds communs de placement et Sicav répartis selon leur stratégie d'investissement : actions, obligations et fonds profilés. Merci au magazine L'internaute Argent.
Indices de perfomance
| CLASSEMENT PAR CATEGORIE DE FONDS |
| Catégorie | Variations sur... | ||
| Une semaine | Six mois | Trois ans | |
| Action France | 0,32 % | 10, 81 % | 59,78 % |
| Action France valeurs moyennes | 1,48 % | 16,84 % | 98,38 % |
| Action internationale | 0,59 % | 12,25 % | 55,79 % |
| Obligation court terme | -0,01 % | 0,25 % | 7,30 % |
| Obligation à long terme | -0,03 % | 0,55 % | 15,52 % |
| Fonds profilés dynamiques france | 0,55 % | 10,01 % | 41,73 % |
| Source : Europerformance / Janvier 2006 |
Palmarès des Sicav et FCP
| ACTION FRANCE |
| Fonds | Société | Variation en 1 an (%) |
| AXA France Opportunités | AXA | 43,07 |
| Probactions | Gsd Gestion | 40,45 |
| GPK 5000 | Gpk Finance | 40,06 |
| Fival | B Capital | 38,1 |
| Ff France fd A | Fidelity | 37,88 |
 |
| Source : Europerformance / Janvier 2006 |
| ACTIONS VALEURS MOYENNES |
| Fonds | Société | Variation en 1 an (%) |
| HSBC Small CAP France | Hsbc France | 45,63 |
| AXA France Small Cap | AXA | 44,83 |
| Sogéactions MCAP Fr P Déclic | Société Générale | 44.47 |
| Sogéactions Midcap France | Société Générale | 44.05 |
| Global France Midcap | Global Gestion | 43.02 |
| Source : Europerformance / Janvier 2006 |
| ACTIONS INTERNATIONALES |
| Fonds | Société | Variation en 1 an (%) |
| First State Gb Opport A Eur | First State Investment UK | 61,22 |
| Jpm In Gi Ex-Us Sel Sm Cap A | JP Morgan Fleming Am | 55,21 |
| Fortis L Fd Opport World | Fortis Bank Sa Nv | 54,98 |
| Carmignac Investment | Carmignac Gestion | 53,51 |
| W Finance Opportunités | W Finance | 51,83 |
| Source : Europerformance / Janvier 2006 |
| OBLIGATIONS A COURT TERME |
| Fonds | Société | Variation en 1 an (%) |
| Barclays Absolu Court Terme | Groupe Barclays | 6,01 |
| Cardiff Gestion Régulière | Cardiff Sa | 5,87 |
| Pluvalor | Conservateur Finance | 5,06 |
| Pluvalor 2 | Conservateur Finance | 5 |
| Fideram Wargny Oblig Optimal | Banque privée Fideuram Wargny | 4,25 |
| Source : Europerformance / Janvier 2006 |
| OBLIGATIONS A LONG TERME |
| Fonds | Société | Variation en 1 an (%) |
| Dexia Bds Euro Long Term | Dexia Asset Management | 6,28 |
| Oddo Capial Dynamique | Oddo Asset Management | 5,67 |
| Euro rendement réel | Société privée gestion patrimoine | 5,59 |
| Invest Future Euro 10 ans | Ecofi Investment | 5,41 |
| Pioneer Eur Strat Bd A Eur | Pioneer Investment Management | 5,3 |
| Source : Europerformance / Janvier 2006 |
| FONDS PROFILES DYNAMIQUES FRANCE |
| Fonds | Société | Variation en 1 an (%) |
| Carmignac Profil Réactif | Carmignac Gestion | 29,79 |
| Palatine Dynamique | Banque Palatine | 27,17 |
| Allianz croissance III | Agf Holdings | 26,26 |
| Avebir Actions dynamiques | Forits Banque France | 25,95 |
| Maître multigest. Dynamique | Banque De Neuflize | 25,64 |
| Source : Europerformance / Janvier 2006 |
29 janvier 2006
Du nouveau sur l'Assurance Vie
1. Le nouveau projet de loi visant à adapter l'assurance vie au droit communautaire a été voté par le parlement. Il devrait en résulter une meilleure lisibilité des offres des courtiers en assurance vie.
Les contraintes imposées aux assureurs par ce nouveau texte de loi sont les suivantes :
un encadré écrit en caratères gras devra figurer en tête des contrats d'assurance à titre d'information, précisant les éléments suivants :
- la nature du contrat dans un langage aisément compréhensible,
- les frais du contrat,
- les garanties offertes,
- les conditions de rachat du contrat,
- les conditions de participation aux bénéfices générés.
D'autre part, le taux de déduction des frais est plafonné à 5 % pour les contrats à frais précomptés.
Pour les souscripteurs estimant avoir été mal informés, le délai de renonciation passe de 30 ans à 8 ans.
2. Près de 22.000 contrats d'assurance-vie ne seraient pas réclamés chaque année en France par leurs bénéficiaires après le décès du souscripteur: une loi oblige désormais les compagnies d'assurances à prévenir la ou les personnes désignées lorsqu'elles ont connaissance de ce décès.
Quelques conseils simples : toujours informer vos bénéficiaires de vos contrats d’assurance vie (en cas de décès), et ne pas hésiter à indiquer tous les changements d’adresse (de vos bénéficiaires !) auprès de votre assureur.
Si vous ne souhaitez pas prévenir vos bénéficiaires, vous pouvez également déposer un écrit dans un coffre à la banque ou rédiger un acte chez un notaire avec le nom du bénéficiaire.
RAPPEL : L'assurance vie est un contrat d'assurance qui garantit le versement d'un capital ou d'une rente au signataire s'il est en vie au terme du contrat. En cas de décès avant la fin du contrat, l'assureur verse au(x) bénéficiaire(s) désigné(s) le capital acquis à la date du décès.
La somme d'argent investie est placée sur différents supports financiers et produit des intérêts.
Les contrats sont le plus souvent souscrits pour une durée minimale de 8 ans.
Il existe 2 sortes de contrats :
- Les contrats « en euros », les moins risqués car les versements sont investis principalement en obligations. Leur rendement est peu sensible aux aléas de la bourse. L'assureur garantit un taux de rendement minimum pour une année et/ou pour la durée du contrat. A l'échéance, l'assureur rembourse les primes, plus les intérêts capitalisés. Avantages :
1. le capital est garanti;
2. les intérêts s'ajoutent à l'épargne pour engendrer d'autres intérêts.
- Les contrats « multisupports classiques », plus risqués car permettent un investissement diversifié. Leur rendement est sensible aux aléas de la bourse.
Avantages :
1. Suit les performances de la Bourse;
2. Risque impotrtant, performance supérieure.
Pourquoi ce placement est-il si intéressant ?
- par sa souplesse,
- par sa fiscalité intéressante,
- par la possibilité de transmettre un capital à ses proches sous de meilleures conditions d'imposition,
- par la possibilité d'obtenir une partie du capital en cas de difficultés. Cette somme doit être remboursée, moyennant intérêts mais elle ne supporte aucune imposition.
Grâce à la clause bénéficiaire, vous pouvez transmettre très simplement capitaux et intérêts à aux personnes de votre choix en dehors des règles successorales.
Les capitaux sont versés directement et rapidement aux bénéficiaires désignés. Ils évitent ainsi la longueur du règlement d'une succession et les problèmes éventuels liés au partage. Ils bénéficieront d'une fiscalité exceptionnelle.
Les bénéficiaires pourront bénéficier également des garanties de l'assureur si le décès survient alors que la conjoncture boursière est défavorable. Il peut s'agir d'une garantie plancher : l'assureur verse aux bénéficiaires un capital égal aux sommes versées par l'assuré ou de la garantie du plus haut historique. Le capital sera alors égal à la valeur la plus élevée atteinte par le capital depuis sa souscription.
Vous pouvez ainsi prendre des « risques financiers » sans léser vos proches.
Soulignant que le "phénomène est difficilement mesurable", le sénateur UMP Philippe Marini estimait "au maximum à 1%" du stock total les contrats dont les bénéficiaires ne profiteraient pas de la somme qui leur revient, faute d'avoir été informés.
Près de 22 millions de personnes ont souscrit un contrat d'assurance-vie en France pour un montant total d'encours de 928,2 milliards d'euros à fin novembre 2005.